Пояснювальна записка до рішення тридцять другої сесії Тетіївської міської ради № -32-ІII від 19.12.2024 року «Про місцевий бюджет Тетіївської міської територіальної громади на 2025 рік»
Пояснювальна записка
до рішення тридцять другої сесії Тетіївської міської ради
№ -32-ІII від 19.12.2024 року «Про місцевий бюджет Тетіївської
міської територіальної громади на 2025 рік»
Підсумки виконання бюджету Тетіївської міської територіальної
громади в 2024 році
Протягом 11 місяців 2024 року до загального фонду місцевого бюджету громади надійшло 334 108 765,09 грн, 100,15% від плану затвердженого на 11 місяців 2024 року, в тому числі власних надходжень загального фонду 219 247 370,64 грн, виконання становить 101,78% уточненого плану.
Відношення фактичних до запланованих в розписі окремих видів доходів загального фонду бюджету у січні – листопаді 2024 року становлять:
- податкові надходження виконані на 101,75%;
- неподаткові надходження виконані на 104,67%;
Надходження трансфертів загального фонду за 11 місяців складають – 114 861 394,45 грн., в тому числі:
- Базова дотація – 4 040 300 грн;
- Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 1 727 462 грн;
- Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам - 95 280 400 грн;
- Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти – 1 229 800 грн;
- Субвенція з місцевого бюджету на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених пунктами 2-5 частини першої статті 10-1 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю І - II групи, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, у заходах, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв’язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, визначених пунктами 11-14 частини другої статті 7 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 7 022 510,45 грн;
- Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 3 271 010 грн;
- Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 363 896 грн;
- Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 1 648 986 грн;
- Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду – 67 232 грн;
- Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 86 940 грн;
- Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 122 858 грн.
Прогноз доходів місцевого бюджету Тетіївської міської
територіальної громади на 2025 рік
Показники дохідної частини місцевого бюджету Тетіївської міської територіальної громади розроблені на базі основних прогнозних макропоказників економічного і соціального розвитку України, які враховують дію правового режиму воєнного стану, та із застосуванням чинних норм податкового законодавства.
При прогнозуванні дохідної частини бюджету територіальної громади на 2025 рік було враховано:
- наявні статистичні показники, які використовуються при розрахунку прогнозних надходжень податків та зборів, зокрема за 2023 рік, очікувані макропоказники Мінекономіки на 2024 рік та прогнозні на 2025 рік;
- фактичне виконання дохідної частини бюджету за результатами 2023 року та 11 місяців 2024 року;
- продовження на 2025 рік дії тимчасової норми щодо підвищеного (+4%) нормативу зарахування податку на доходи фізичних осіб до місцевих бюджетів;
- періоди дії воєнного стану;
- враховано рівень мінімальної заробітної плати на 2025 рік в сумі 8000 грн.
Основні показники місцевого бюджету Тетіївської міської
територіальної громади на 2025 рік
Доходи
Обсяг доходів загального і спеціального фондів бюджету територіальної громади прогнозується на рівні 337 929 755 грн, у т.ч. обсяг загального фонду – 329 337 155 грн, обсяг спеціального фонду – 8 592 600 грн.
Загальний фонд
Обсяг доходів загального фонду (без трансферт) на 2025 рік визначено в сумі 240 497 300 грн.
Обсяг податку на доходи фізичних осіб на 2025 рік в цілому по бюджету Тетіївської міської територіальної громади визначено у розмірі 144 707 600 грн, а саме:
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується із доходів платника податку у вигляді заробітної плати - 107 071 000 грн;
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами , із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (паї, дивіденди, оренда та ін. – 35 547 000 грн;
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – 1 771 500 грн;
- податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами – 318 100 грн.
Обрахування податку на доходи фізичних осіб проведено відповідно до норм Бюджетного кодексу України і Податкового кодексу України з урахуванням соціальних пільг, передбачених законодавством, та податкової ставки у розмірі 18%. Враховано розмір мінімальної заробітної плати в 2025 році на рівні 8000 грн.
Відрахування до бюджету громади податку на доходи фізичних осіб визначені від обсягу податку, обрахованого в цілому по громаді, 64 %, як і передбачено Законом України «Про державний бюджет на 2025 рік». Питома вага податку у прогнозному обсязі загального фонду бюджету власних надходжень становить 60,2%.
Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності – 114 500 грн.
Рентна плата та плата за використання природних ресурсів, заплановано надходження на 2025 рік в сумі 546 600 грн, питома вага у прогнозному обсязі загального фонду власних надходжень міського бюджету становить 0,23 %.
По акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів ( тютюн, алкоголь) прогнозний обсяг визначений у сумі 4 967 000 грн. Питома вага податку у прогнозному обсязі загального фонду власних надходжень міського бюджету становить 2,07%. По акцизному податку з вироблених в Україні підакцизних товарів (пальне) прогнозний обсяг визначений у сумі 939 000 грн, питома вага податку у прогнозному обсязі загального фонду власних надходжень міського бюджету становить 0,39%. По акцизному податку з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (пальне) прогнозний обсяг визначений у сумі 6 649 000 грн. Питома вага податку у прогнозному обсязі загального фонду власних надходжень міського бюджету становить 2,76%.
Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними та фізичними особами житлової та нежитлової нерухомості запланований на 2025 рік у сумі 5 379 900 грн. Питома вага податку у прогнозному обсязі загального фонду міського бюджету становить 2,23%.
Земельний податок та орендна землі з юридичних та фізичних осіб заплановано на 2025 рік у сумі 20 306 000 грн. Питома вага від прогнозного обсягу власних надходжень загального фонду бюджету територіальної громади становить 8,5%.
Єдиний податок на 2025 запланований в сумі 54 438 000 грн (питома вага 22,6%), в т. ч. :
- єдиний податок з юридичних осіб план 2 522 000 грн, питома вага 1,04 %;
- єдиний податок з фізичних осіб план 35 725 000 грн, питома вага 14,85 %;
- єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий рік дорівнює або перевищує 75 відсотків заплановано 16 191 000 грн, питома вага становить 6,73 %.
Туристичний збір на 2025 рік запланований у сумі 1100 грн. з врахуванням фактичних надходжень доходів у 2024 році.
Транспортний податок на 2025 рік запланований у сумі 32 100 грн з врахуванням фактичних надходжень у 2024 році.
Розрахунок решти доходів загального фонду місцевого бюджету (неподаткові надходження, адміністративні штрафи, плата за надання адміністративних послуг, державне мито, доходи від власності та підприємницької діяльності ), які становлять 2 416 500 грн, обраховано відповідно до чинного законодавства з врахуванням фактичних надходжень цих доходів у 2024 році. Питома вага податків у прогнозному обсязі загального фонду міського бюджету становить 1%.
По загальному фонду виділено трансфертів на 2025 рік – 88 839 855 грн, з них:
- базова дотація – 14 502 700 грн;
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам ( на січень-серпень 2025 року) – 70 668 600 грн;
- cубвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1 881 955 грн;
- дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 1 786 600 грн.
Спеціальний фонд
Розрахунок екологічного податку проведено з урахуванням ставки податку, які визначені ст. 243, 245, 246 розділу VІІІ Податкового кодексу України, а також ст.69-1 Бюджетного кодексу України, відповідно до якої до бюджету територіальної громади зараховується 25% екологічного податку. Прогнозна сума надходжень податку до спеціального фонду місцевого бюджету у 2025 році становить 173 400 грн.
Прогнозний обсяг власних надходжень бюджетних установ, які підпорядковані Тетіївській міській раді, визначений на підставі розрахунків розпорядників бюджетних коштів у обсязі 8 419 200 грн:
- плата за послуги , що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю, планується на 2025 рік в сумі 7 591 000 грн;
- плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідного до Закону України «Про оренду державного та комунального майна» очікується в сумі 828 200 грн.
Видатки
Тетіївської міської територіальної громади на 2025 рік.
Загальний обсяг міського бюджету, з врахуванням дотацій, субвенцій з Державного бюджету України та обласного бюджету Київської області, за видатками у 2025 становить – 337 929 755 грн. (загальний фонд – 320 023 455 грн, спеціальний фонд – 17 906 300 грн).
В розрахунках до міського бюджету відповідно до Закону України «Про Державний бюджет на 2025 рік» з 1 січня 2025 року врахована мінімальна заробітна плата у місячному розмірі 8 000 гривень; у погодинному розмірі 48 гривень; прожитковий мінімум працездатних осіб в розмірі 3 028 гривень. Відповідно до листа Міністерства фінансів України «Про особливості складання проектів місцевих бюджетів на 2025 рік» від 30.08.2024 № 05110-08-6/25333 враховано посадовий оклад працівника І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки в розмірі 3 195 гривень.
Виконавчий комітет Тетіївської міської ради
У проекті міського бюджету на 2025 рік передбачено видатки в сумі 91 272 300 грн. (загальний фонд – 81 188 200 грн, спеціальний фонд – 10 084 100 грн), а саме:
1. Видатки на державне управління передбачені в сумі 36 194 000 грн (загальний фонд – 35 433 300 грн, спеціальний фонд – 760 700 грн).
На утримання виконавчого комітету Тетіївської міської ради (фактично зайнята штатна чисельність 114 од) видатки передбачені в сумі 35842300 грн (загальний фонд – 35 097 600 грн, спеціальний фонд – 744 700 грн). Із загального обсягу призначень загального фонду видатки на оплату праці з нарахуванням складають 30 972 600 грн, що становить річну забезпеченість; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 2 160 000 грн, що становить 87,0% річної потреби; інші видатки – 1 965 000 грн (придбання канцтоварів, паперу, паливно-мастильних матеріалів, програмне забезпечення, оплата послуг зв’язку та інтернету, поточний ремонт та інше). По спеціальному фонду (власні надходження) видатки в сумі 680 000 грн спрямовуватимуться на придбання предметів та матеріалів, комп’ютерної техніки, підписка преси, оплата послуг та інше. По спеціальному фонду (бюджет розвитку) видатки в сумі 64 700 грн (реконструкція системи газопостачання адміністративного приміщення).
На програму інформаційної політики та зв'язків з громадськістю – 80 000 грн.
На програму «Відзначення державних та професійних свят, ювілейних та святкових дат, здійснення представницьких та інших заходів Тетіївської міської територіальної громади» – 40 000 грн.
На програму збереження документів Трудового архіву, що не належить до Національного архівного фонду – 231 700 грн (загальний фонд – 215 700 грн, спеціальний фонд – 16 000 грн).
2. Видатки на охорону здоров'я передбачені в сумі 13 401 900 грн (загальний фонд – 9 901 900 грн, спеціальний фонд – 3 500 000 грн).
На утримання КНП «Тетіївська ЦЛ» передбачено видатки в сумі 9 800 000 грн (загальний фонд – 6 300 000 грн, спеціальний фонд – 3 500 000 грн). Із загального обсягу призначень загального фонду видатки на оплату праці з нарахуванням складають 120 000 грн, що становить річну забезпеченість; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 5 600 000 грн, що становить 79,5% річної потреби; медикаменти – 200 000 грн; продукти харчування – 100 000 грн; інші видатки – 280 000 грн (оплата інших послуг – 100 000 грн, виплата пільгових пенсій – 180 000 грн). По спеціальному фонду (бюджет розвитку) видатки в сумі 3 500 000 грн передбачено на виконання проектних робіт з розробки проектно-кошторисної документації (стадійність проектування: "Проект") по об’єкту "Реконструкція будівлі корпусу №1 комунального некомерційного підприємства "Тетіївська центральна лікарня" Тетіївської міської ради".
На утримання КП “КНП “Тетіївський ЦПМСД” передбачено видатки загального фонду в сумі 3 601 900 грн. Із загального обсягу призначень видатки на оплату праці з нарахуванням складають 1 950 300 грн (утримання молодшого медичного персоналу у фельдшерсько-акушерських пунктах 12,5 штатних одиниць), що становить річну забезпеченість; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 990 000 грн, що становить 75,8% річної потреби; медикаменти – 500 000 грн; інші видатки – 161 600 грн (паливно-мастильні матеріали – 100 000 грн, оплата інших послуг – 61 600 грн).
3. Видатки по загальному фонду на соціальний захист та соціальне забезпечення передбачені в сумі 274 000 грн, а саме:
На програму підтримки сім'ї та забезпечення прав дітей – 274 000 грн.
4. Видатки на житлово-комунальне господарство передбачені в сумі 26 409 000 грн (загальний фонд – 25 259 000 грн, спеціальний фонд – 1 150 000 грн).
На фінансову підтримку КП «Тетіївтепломережа» передбачено видатки в сумі 599 000 грн (загальний фонд – 99 000 грн, спеціальний фонд –500 000 грн). Із загального обсягу призначень загального фонду видатки в сумі 99 000 грн передбачено на придбання паливно-мастильні матеріали для генераторів. По спеціальному фонду (бюджет розвитку) видатки в сумі 500 000 грн передбачено на будівництво мереж внутрішнього газопостачання за адресами котелень м. Тетіїв, вул. Соборна, 19а та вул. Л.Похилевича, 23а.
На фінансову підтримку КП «Тетіївводоканал» передбачено видатки загального фонду в сумі 5 100 000 грн. Із загального обсягу призначень видатки на оплату праці з нарахуванням складають 4 800 000 грн; паливно-мастильні матеріали для генераторів – 200 000 грн; інші видатки – 100 000 грн (паливно-мастильні матеріали).
На фінансову підтримку КП «Благоустрій» передбачено видатки загального фонду в сумі 11 584 000 грн. Із загального обсягу призначень видатки на оплату праці з нарахуванням складають 8 784 000 грн; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 300 000 грн; інші видатки – 2 500 000 грн (паливно-мастильні матеріали та інші).
На фінансову підтримку КП «Дібрівка-Обрій» передбачено видатки загального фонду в сумі 8 476 000 грн. Із загального обсягу призначень видатки на оплату праці з нарахуванням складають 7 076 000 грн; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 200 000 грн; інші видатки – 1 200 000 грн (паливно-мастильні матеріали та інші).
На придбання житла для лікарів КНП «Тетіївська ЦЛ» передбачено видатки спеціального фонду (бюджет розвитку) в сумі 650 000 грн.
5. Видатки на економічну діяльність передбачені в сумі 7 790 000 грн (загальний фонд – 5 290 000 грн, спеціальний фонд – 2 500 000 грн), а саме:
На програму «Розвитку земельних відносин Тетіївської міської ради» передбачено видатки загального фонду в сумі 1 700 000 грн (виготовлення паспортів водних об’єктів, проведення робіт з нормативно-грошової оцінки земель, виготовлення проектів землеустрою, виготовлення документації щодо встановлення меж населених пунктів та інше).
На програму по розвитку благоустрою та інфраструктури Тетіївської міської територіальної громади передбачено видатки загального фонду в сумі 3 550 000 грн на утримання автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури (придбання солі технічної, емульсії дорожньої, щебеню та гран відсіву, оплата послуг).
На програму енергоефективності та енергозбереження передбачено видатки спеціального фонду (бюджет розвитку)в сумі 2 500 000 грн для будівництва сонячної електростанції для потреб КП «Тетіївводоканал» (в тому числі виготовлення ПКД) по програмі енергоефективності та енергозбереження.
На програму співробітництва з організаціями Всеукраїнської асоціації органів місцевого самоврядування та іншими організаціями передбачено видатки загального фонду в сумі 40 000 грн.
6. Видатки на іншу діяльність передбачені в сумі 6 773 400 грн (загальний фонд – 4 600 000 грн, спеціальний фонд – 2 173 400 грн), а саме:
На програму захисту населення і території Тетіївської територіальної громади від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру передбачено видатки загального фонду в сумі 100 000 грн (створення матеріального резерву – 80 000 грн; на придбання паливно-мастильних матеріалів для генератора – 20 000 грн).
На програму підтримки Збройних сил України, підрозділів Національної гвардії України, державної прикордонної служби України, територіальної оборони, мобілізаційної підготовки та мобілізації передбачено видатки загального та спеціального фондів в сумі 6 500 000 грн.
На програму охорони навколишнього природного середовища населених пунктів Тетіївської міської ради передбачено видатки спеціального фонду в сумі 173 400 грн. Відповідні видатки передбачено на природоохоронні заходи по КП "Тетіївводоканал" в сумі 100 000 грн, озеленення населених пунктів в сумі 73 400 грн.
7. Видатки на міжбюджетні трансферти передбачені по загальному фонду в сумі 430 000 грн, а саме:
На програму профілактики злочинності та сприяння діяльності правоохоронних органів Національної поліції на території Тетіївської територіальної громади передбачено видатки в сумі 200 000 грн та на програму "Поліцейський офіцер громади" – 230 000 грн.
Відділ освіти Тетіївської міської ради
У проекті міського бюджету на 2025 рік передбачено видатки в сумі 188 446 255 грн (загальний фонд – 183 305 255 грн, спеціальний фонд – 51 41 000 грн), а саме:
1. Видатки загального фонду на державне управління передбачені в сумі 1 489 600 грн на утримання апарату відділу освіти тетіївської міської ради (фактично зайнята штатна чисельність 5 од). Із загального обсягу призначень видатки на оплату праці з нарахуванням складають 1 489 600 грн, що становить річну забезпеченість.
2. Видатки на освіту передбачені в сумі 186 956 655 грн (загальний фонд – 181 815 655 грн, спеціальний фонд – 5 141 000 грн).
На утримання 11 закладів дошкільної освіти (фактично зайнята штатна чисельність 252,6 од, дітей – 598 од) видатки передбачені в сумі 42 045 400 грн (загальний фонд – 41 004 400 грн, спеціальний фонд – 1 041 000 грн). Із загального обсягу призначень загального фонду видатки на оплату праці з нарахуванням складають 33 977 300 грн, що становить річну забезпеченість; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 4 166 200 грн, що становить 68,8% від річної потреби; продукти харчування – 2 500 000 грн; інші видатки – 360 900 грн (придбання предметів та матеріалів, послуги зв’язку, обслуговування вузлів обліку газу та систем газопостачання, викачка нечистот, інше). По спеціальному фонду (власні надходження) видатки в сумі 1 041 000 грн (на придбання предметів та матеріалів – 41 200 грн; продукти харчування – 1 000 000 грн).
На утримання 18 закладів загальної середньої освіти (фактично зайнята штатна чисельність 295,5 од, дітей – 3 264 од) видатки передбачені в сумі 56 717 900 грн (загальний фонд – 52 617 900 грн, спеціальний фонд – 4 100 000 грн). Із загального обсягу призначень загального фонду видатки на оплату праці з нарахуванням складають 36 080 400 грн (в т.ч. за рахунок дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 1 786 600 грн), що становить річну забезпеченість; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 12 895 000 грн, що становить 72,2% від річної потреби; продукти харчування – 2 400 000 грн; інші видатки – 1 242 500 грн (придбання предметів та матеріалів, послуги зв’язку, обслуговування вузлів обліку газу та систем газопостачання, проведення електричних вимірів, викачка нечистот, виготовлення проектно-кошторисної документації та інше). По спеціальному фонду (власні надходження) видатки в сумі 4 100 000 грн (на придбання предметів та матеріалів – 100 000 грн; продукти харчування – 4 000 000 грн).
На утримання педагогічних працівників за рахунок освітньої субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам (фактично зайнята штатна чисельність 482,45 од) видатки передбачені по загальному фонду (січень-серпень 2025 року) на оплату праці з нарахуванням в сумі 70 668 600 грн.
На утримання центру позашкільної освіти (фактично зайнята штатна чисельність 24 од, дітей –1 210 од) видатки передбачені по загальному фонду в сумі 3 526 800 грн. Із загального обсягу призначень видатки на оплату праці з нарахуванням складають 3 313 200 грн, що становить річну забезпеченість; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 211 600 грн, що становить 91,4% річної потреби; інші видатки – 2 000 грн на придбання предметів та матеріалів.
На утримання централізованої бухгалтерії та господарчої групи (фактично зайнята штатна чисельність господарчої групи 28,0 од, фактично зайнята штатна чисельність централізованої бухгалтерії 14,5 од) видатки передбачені по загальному фонду в сумі 9 423 600 грн. Із загального обсягу призначень видатки на оплату праці з нарахуванням складають 6 670 600 грн, що становить річну забезпеченість; інші видатки – 2 753 000 грн (придбання предметів та матеріалів, канцелярських товарів, паливно-мастильних матеріалів та запасних частин для шкільних автобусів, послуги зв’язку та інтернету, обслуговування бухгалтерських програм, видатки на відрядження та інше).
На програму «Обдарована дитина» – 124 900 грн.
На програму надання одноразової допомоги дітям-сиротам і дітям, позбавленим батьківського піклування, яким у 2025-2027 роках виповнюється 18 років (5 дітей) – 50 000 грн.
На програму поліпшення матеріального забезпечення дітей-сиріт і дітей, позбавлених батьківського піклування (6 дітей) – 115 100 грн.
На програму «Шкільний автобус» – 1 000 000 грн (оплата послуг з перевезення учнів).
На утримання інклюзивно-ресурсного центру за рахунок коштів місцевого бюджету (фактично зайнята штатна чисельність технічного персоналу 1,0 од) видатки передбачені по загальному фонду в сумі 192 200 грн. Із загального обсягу призначень видатки на оплату праці з нарахуванням складають 136 100 грн, що становить річну забезпеченість; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 55 100 грн, що становить річну забезпеченість; інші видатки – 1 000 грн (придбання предметів та матеріалів).
На утримання педагогічних працівників інклюзивно-ресурсного центру за рахунок субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції (штатна чисельність 16 од) видатки передбачені по загальному фонду (січень-серпень 2025 року) на оплату праці з нарахуванням в сумі 1 881 955 грн.
На утримання центру професійного розвитку педагогічних працівників (фактично зайнята штатна чисельність 6,5 од) видатки передбачені по загальному фонду в сумі 1 210 200 грн. Із загального обсягу призначень видатки на оплату праці з нарахуванням складають 1 209 000 грн, що становить річну забезпеченість; інші видатки – 1 200 грн (придбання предметів та матеріалів).
Управління соціального захисту населення Тетіївської міської ради
У проекті міського бюджету на 2025 рік передбачено видатки в сумі 26 033 500 грн (загальний фонд – 23 703 500 грн, спеціальний фонд – 2 330 000 грн), а саме:
1. Видатки на державне управління передбачені в сумі 1 760 000 грн на утримання апарату управління соціального захисту населення Тетіївської міської ради (фактично зайнята штатна чисельність 6 од). Із загального обсягу призначень видатки на оплату праці з нарахуванням складають 1 725 600 грн, що становить річну забезпеченість; інші видатки – 34 400 грн (придбання канцелярських товарів, обслуговування бухгалтерських програм, видатки на відрядження).
2. Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення передбачені в сумі 24 273 500 грн (загальний фонд – 21 943 500 грн, спеціальний фонд – 2 330 000 грн), а саме:
На програму компенсації пільгових перевезень окремих категорій громадян на залізничному транспорті передбачено видатки в сумі 1 000 грн.
На утримання КУ «Територіальний центр надання соціальних послуг (соціального обслуговування)» Тетіївської міської ради (фактично зайнята штатна чисельність 87,0 од, кiлькiсть пенсiонерiв та одиноких непрацездатних громадян, якi обслуговується – 710 од) видатки передбачені в сумі 14 638 100 грн (загальний фонд – 12 308 100 грн, спеціальний фонд – 2 330 000 грн). Із загального обсягу призначень видатки на оплату праці з нарахуванням складають 11 481 800 грн, що становить річну забезпеченість; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 711 500 грн, що становить 90,6% річної потреби; інші видатки – 114 800 грн (придбання предметів та матеріалів, оплата інших послуг). По спеціальному фонду (власні надходження) видатки в сумі 2 330 000 грн (на придбання предметів та матеріалів – 707 000 грн; медикаменти – 192 000 грн; продукти харчування – 1 362 000 грн; оплата інших послуг – 69 000 грн).
На утримання КУ «Тетіївський центр соціальних служб» Тетіївської міської ради (штатна чисельність 12,0 од) видатки передбачені в сумі 2 692 400 грн. Із загального обсягу призначень видатки на оплату праці з нарахуванням складають 2 639 400 грн, що становить річну забезпеченість; інші видатки – 53 000 грн (придбання паливно-мастильних матеріалів, канцтоварів та оплата інших послуг).
На надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги (80 осіб) видатки передбачені в сумі 1 500 000 грн (10 міс).
На програму соціального захисту жителів Тетіївської міської територіальної громади «Турбота» передбачено видатки в сумі 1 250 000 грн (матеріальна допомога жителям громади – 750 000 грн; відшкодування вартості проїзду хворим з хронічною нирковою недостатністю, що отримують програмний гемодіаліз (6 осіб) – 500 000 грн (9 міс.).
На програму соціальної турботи про Захисників та захисниць України, членів їх сімей на 2023-2025 роки передбачено видатки в сумі 4 192 000 грн (допомога – 2 000 000 грн; на встановлення пам’ятників – 525 000 грн; компенсація витрат на оплату житлово-комунальних послуг – 260 000 грн; на заходи з поховання – 1 207 000 грн; проведення інших заходів – 200 000 грн).
Відділ культури, молоді та спорту Тетіївської міської ради
У проекті міського бюджету на 2025 рік передбачено видатки в сумі 26 224 200 грн. (загальний фонд – 25 972 000 грн, спеціальний фонд – 252 200 грн), а саме:
1. Видатки загального фонду на державне управління передбачені в сумі 974 200 грн на утримання апарату відділу культури, молоді та спорту Тетіївської міської ради (фактично зайнята штатна чисельність 3 од). Із загального обсягу призначень видатки на оплату праці з нарахуванням складають 974 200 грн, що становить річну забезпеченість.
2. Видатки на освіту передбачені в сумі 4 842 900 грн. (загальний фонд –4 597 900 грн, спеціальний фонд – 245 000 грн) на утримання музичної школи (фактично зайнята штатна чисельність 30,78 од, дітей – 221 од). Із загального обсягу призначень загального фонду видатки на оплату праці з нарахуванням складають 4 376 900 грн, що становить річну забезпеченість; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 221 000 грн, що становить 69,3% річної потреби. По спеціальному фонду (власні надходження) видатки в сумі 245 000 грн (видатки на оплату праці з нарахуванням – 114 800 грн; на придбання предметів та матеріалів – 122 200 грн; оплата інших послуг – 8 000 грн).
3. Видатки загального фонду на соціальний захист та соціальне забезпечення передбачені в сумі 10 000 грн на проведення заходів по програмі «Підтримки та розвитку молоді Тетіївської міської територіальної громади «Молодь Тетіївщини».
4. Видатки на культуру і мистецтво передбачені в сумі 16 420 900 грн (загальний фонд – 16 413 700 грн, спеціальний фонд – 7 200 грн).
На утримання 32 закладів централізованої бібліотечної системи (фактично зайнята штатна чисельність 36,25 од) видатки передбачені по загальному фонду в сумі 4 998 200 грн. Із загального обсягу призначень загального фонду видатки на оплату праці з нарахуванням складають 4 700 500 грн, що становить річну забезпеченість; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 272 700 грн, що становить 85,4% річної потреби; інші видатки – 25 000 грн (придбання предметів та матеріалів, послуги зв’язку, інше).
На утримання краєзнавчого музею (фактично зайнята штатна чисельність 2 од) видатки передбачені по загальному фонду в сумі 404 000 грн. Із загального обсягу призначень загального фонду видатки на оплату праці з нарахуванням складають 326 700 грн, що становить річну забезпеченість; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 63 300 грн, що становить 47,9% річної потреби; інші видатки – 14 000 грн (придбання предметів та матеріалів, послуги зв’язку, інше).
На утримання 29 установ будинків культури та клубів (фактично зайнята штатна чисельність 64,5 од) видатки передбачені в сумі 9 672 600 грн (загальний фонд – 9 665 400 грн, спеціальний фонд – 7 200 грн). Із загального обсягу призначень загального фонду видатки на оплату праці з нарахуванням складають 8 629 100 грн, що становить річну забезпеченість; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 961 300 грн, що становить 76,2% річної потреби; інші видатки – 75 000 грн (на придбання предметів та матеріалів, послуги зв’язку, оплата інших послуг). По спеціальному фонду (власні надходження) видатки в сумі 7 200 грн (на придбання предметів та матеріалів).
На утримання централізованої бухгалтерії (фактично зайнята штатна чисельність 7 од) видатки передбачені по загальному фонду в сумі 1 299 100 грн. Із загального обсягу призначень загального фонду видатки на оплату праці з нарахуванням складають 1 234 600 грн, що становить річну забезпеченість; інші видатки – 64 500 грн (придбання предметів та матеріалів, канцелярських товарів, послуги зв’язку та інтернету, обслуговування бухгалтерських програм, інше).
На програму «Обдарована дитина» (8 одержувачів) – 27 000 грн.
На проведення заходів по програмі по забезпеченню культурного розвитку Тетіївської територіальної громади – 20 000 грн.
5. Видатки на фізичну культуру і спорт передбачені по загальному фонду в сумі 3 976 200 грн.
На проведення заходів по програмі розвитку фізичної культури і спорту на території Тетіївської міської територіальної громади –100 000 грн.
На утримання дитячо-юнацької спортивної школи (фактично зайнята штатна чисельність 12,75 од, діти – 309 од) видатки передбачені по загальному фонду в сумі 2 595 400 грн. Із загального обсягу призначень видатки на оплату праці з нарахуванням складають 1 795 400 грн, що становить річну забезпеченість; інші видатки – 800 000 грн (придбання предметів та матеріалів, спортивної форми, проведення змагань та інше).
На утримання стадіону (фактично зайнята штатна чисельність 5,5 од) видатки передбачені по загальному фонду в сумі 821 700 грн. Із загального обсягу призначень загального фонду видатки на оплату праці з нарахуванням складають 688 700 грн, що становить річну забезпеченість; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 93 000 грн, що становить 64,8% річної потреби; інші видатки – 40 000 грн (придбання предметів та матеріалів, оплата інших послуг).
На утримання КЗ «Центр фізичного здоров'я населення «Спорт для всіх» Тетіївської міської ради» (фактично зайнята штатна чисельність 2,5 од) видатки передбачені по загальному фонду в сумі 459 100 грн. Із загального обсягу призначень загального фонду видатки на оплату праці з нарахуванням складають 427 100 грн, що становить річну забезпеченість; інші видатки – 32 000 грн (придбання предметів та матеріалів, оплата інших послуг, проведення спортивних заходів).
Управління фінансів Тетіївської міської ради
У проекті міського бюджету на 2025 рік передбачено видатки в сумі 5 953 500 грн (загальний фонд – 5 854 500 грн, спеціальний фонд – 99 000 грн), а саме:
1. Видатки на державне управління передбачені в сумі 2 953 500 грн (загальний фонд – 2 854 500 грн, спеціальний фонд – 99 000 грн).
На утримання управління фінансів Тетіївської міської ради (фактично зайнята штатна чисельність 7 од). Із загального обсягу призначень загального фонду видатки на оплату праці з нарахуванням складають 2 784 500 грн, що становить річну забезпеченість; інші видатки – 70 000 грн (придбання канцелярських товарів, обслуговування бухгалтерських програм, інше). По спеціальному фонду (бюджет розвитку) видатки передбачені в сумі 99 000 грн (придбання комп’ютерної техніки).
2. Видатки загального фонду на резервний фонд передбачені в сумі 3 000 000 грн.
Начальник управління фінансів Віктор ЗАТИШНИЙ
Додатки до записки знаходяться за посиланням : Посилання
